ДЕТСКИЙ САД : ) ДЛЯ БУХГАЛТЕРОВ

[lava]

Сообщение от Лунная

У фирмы А есть счета например : за аренду, за телефон, за еще что-нибудь..... Оплатить она не может т.к. нет расчетного счета, да и денег собственно тоже пока нет.

Фирма А выставила фирме Б счета за свои работы. Фирма Б и рада бы оплатить эти работы, да некуда. Правильно?

Пусть фирма Б оплачивает вашу аренду, телефон и т.д. ЗА ВАС.

В платежках надо указать, что: Платеж по счету № за аренду помещения ЗА ФИРМУ "А".

Впоследствии вы сможете в бухгалтерии провести взаимозачет.

А фирма А платит НДС? Услуги ей (аренда,телефон) выставлены с НДС? И что Вы потом в бухгалтерии будите делать с этим взаимозачетом? У Вас проблемы с п. 4 ст. 168 НК РФ .Там написано,что сумма НДС, предъявляемая налогоплательщиком покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, уплачивается покупателем налогоплательщику отдельным платежным поручением при осуществлении безденежных форм расчетов за реализуемые товары (работы, услуги), в том числе при проведении зачетов взаимных требований.
Т.е. при проведении зачета Вы должны "перебросить" по счетам сумму НДС...по-другому плательщикам не интересно будет...

[Люлюшка]

Сообщение от La Perla

Если вы рассматриваете схему с взаиморасчетами, то:
1. счет в любом случае выписывается на того, кому отгружен товар, оказаны услуги
2. оплачитвается платежным поручением на оснвонии письма от фирмы А -"прошу оплатить..." со с сылкой на рекивзиты счета , потом делает 3-х сторнний акт зачета встречных требований , копии п/п дает фирме А, на оснвоании акта зачета делается проводка

ВАУ!!!! Да, бухгалтерия - это не семечки на лавочке...
Ну да ладно, будем грести
всем МЕРСИ за участие

[Лунная]

Сообщение от Люлюшка

Б приходит счет, она его оплачивает и бланк оплаты (или что там остается?) хранит в своей бухгалтерии.

Счет, накладная и счет-фактура приходят фирме "А". И все это храниться у ВАС. В ВАШЕЙ БУХГАЛТЕРИИ. Вы их проводите в своей базе 1С.

А фирме Б пишете письмо:

..... "Просим в счет наших взаиморасчетов (имееться ввиду ваши отношения А и Б, ваши работы по чертежам на лестницы) оплатить ххххх руб нашему контрагенту ООО "Ромашка".

Реквизиты для оплаты:........ (такие то)
Назначение платежа: Оплата по счету (пишите номер и дату счета которую ВАМ выставили за аренду например) за аренду помещения, в том числе НДС (18%)....111,11 руб.

И фирма Б уже на основании этого письма и по тем реквизитам которые вы указали, делает платеж ЗА ВАС.

[La Perla]

Сообщение от lava

А фирма А платит НДС? Услуги ей (аренда,телефон) выставлены с НДС? И что Вы потом в бухгалтерии будите делать с этим взаимозачетом? У Вас проблемы с п. 4 ст. 168 НК РФ .Там написано,что сумма НДС, предъявляемая налогоплательщиком покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, уплачивается покупателем налогоплательщику отдельным платежным поручением при осуществлении безденежных форм расчетов за реализуемые товары (работы, услуги), в том числе при проведении зачетов взаимных требований.
Т.е. при проведении зачета Вы должны "перебросить" по счетам сумму НДС...по-другому плательщикам не интересно будет...

+1
взаимозачет не очень удобная схема расчетов, если предприятие на общей системе налогообложения

[Лунная]

Сообщение от lava

Т.е. при проведении зачета Вы должны "перебросить" по счетам сумму НДС...по-другому плательщикам не интересно будет...

К сожалению Да! Согласна с вами. Сейчас надо еще и НДСом перебрасываться, как бы этого не хотелось.

[Лунная]

Сообщение от masha_hayd

и что теперь делать то, если деньги они не перегонят?

Надеяться на то, что налоговая это пропустит мимо глаз. А что еще можно сделать. Либо через директоров этот вопрос решать, волевым решением так сказать.

[@Старая обезьяна@]

Сообщение от masha_hayd

девчоки!!!
я в шоке...
есть у нас поставщики... мы делали им возврат товара...
так у меня висит по 60 порядка 500 т. и по 62 порядка 500 т.

сейчас звоню, чтобы деньги перегнать и закрыть...
мне бухгалтерша орет, что она все закрыла взаимозачетом и у нее проблем НЕТ.
то есть она закрыла 5 месяцев назад... и спокойно себе живет....

я ей про НДС.. она орет что ей все равно и т.д.

откуда таких больных берут?
и что теперь делать то, если деньги они не перегонят?

а вы возврат через новую реализацию делали?
посмотриет письмо Письмо Минфина РФ от 27.04.2007 N 03-07-11/128)

[masha_hayd]

Сообщение от NatalkaDobr

а вы возврат через новую реализацию делали?
посмотриет письмо Письмо Минфина РФ от 27.04.2007 N 03-07-11/128)

не нашла такого письма...
вы не ошиблись с номером?

[@Старая обезьяна@]

Покажите что это у вас именно возврат товара - а не зачет взаимных требований при новой реализации, вы же возвращаете товар по тем же ценам, а не реализуете его-же товр своему поставщику, и не надо гонять ндс, просто сдайте уточненку и восстановите НДС

[@Старая обезьяна@]

Вопрос: Об отсутствии оснований для перечисления суммы НДС отдельным платежным поручением в соответствии с п. 4 ст. 168 НК РФ при возврате товаров их продавцу.

Ответ: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 27 апреля 2007 г. N 03-07-11/128
В связи с письмом по вопросам применения п. 4 ст. 168 Налогового кодекса Российской Федерации Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики сообщает.
В соответствии с п. 4 ст. 168 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) сумма налога на добавленную стоимость, предъявляемая покупателю товаров (работ, услуг, имущественных прав), уплачивается налогоплательщику на основании платежного поручения на перечисление денежных средств при осуществлении товарообменных операций, зачетов взаимных требований, при использовании в расчетах ценных бумаг.
Согласно п. 5 ст. 171 Кодекса в случае возврата товаров покупателем суммы налога, предъявляемые продавцом товаров покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, подлежат вычетам, а не компенсируются за счет средств покупателя товаров.
Таким образом, при возврате товаров их продавцу покупателю перечислять сумму налога на добавленную стоимость отдельным платежным поручением не требуется.

Заместитель директора

Департамента налоговой

и таможенно-тарифной политики

Н.А.КОМОВА

27.04.2007