Бухгалтера помогите решить задачку!!!

[yanina2000]

Дорогие бухгалтера помогите пожалуйста решить задачу по " налогам" .
Зарание ОГРОМНОЕ СПАСИБО .......

Задача:
Предприятие розничной торговли приобрело товаров для перепродажи на сумму 150тыс.руб., из них закуплено у физических лиц - 30% товара, у предпринимателей без образования юридического лица - 40% товара, а остальные товары - у юридических лиц.
Продав закупленные товары, предприятие получало выручку 230тыс.руб. в данном периоде имели место следующие операции:
- оплачены курсы повышения квалификации сотрудников на сумму 1800руб.
- оплачены ремонтные услуги юридическому лицу на сумму 48тыс.руб;
Рассчитать НДС к уплате.

[masha_hayd]

Тупая задача. В нормальных условиях всегда ясно из документов есть или нет.
Берешь счета фактуры , смотришь какие можно зачесть, какие нао выписать.
Складывашь -вычитаешь и получаешь ответ.
А тут пойди и догадайся етсь НДС у юр.лиц или нет?
Что ремонтировали? Кого учили и на что и есть ли там НДС?

Для правильного решения условия недостаточны.

[Nanali -z]

а предприятие может на ЕНВД?))) и товар закуплен с ндс или нет??? ставка ндс 18 или10??
это не задача, а вырванный кусок из нее

[yanina2000]

Нет это не вырвыный кусок , а задача челиком .
Это из моей контр. у меня 2 теор. задания и эта задача.
Причем приподовательница мне сказала , что эта задача решается элементарно.
Как ее решать я не знаю

[Natalika]

Чтобы элементарно решить задачу нужно знать какая система налогообложения у индивидуальных предпринимателей и юр. лиц. Обратите внимание, что многие бухгалтеры, возможно Ваш преподаватель, думают, что ИП бывают только на упрощенке.
Физ лица, у которых закупили товар счета-фактуры не выдают.

[Tatiana&Polya]

Ну, если предположить что фактуры предоставили только юр.лица,а все расходы с НДС,то действительно задача элементарная.Непонятно что вызвало затруднения.

[yanina2000]

Сообщение от Tatiana&Polya

Ну, если предположить что фактуры предоставили только юр.лица,а все расходы с НДС,то действительно задача элементарная.Непонятно что вызвало затруднения.

Затруднение вызвало , то, что я вообще не чего не понимаю в налогах.
Поэтому и прошу помочь решить ее...

[Natalika]

Скажите, пожалуйста, а на кого вы учитесь? что за специальность будет у вас?

[masha_hayd]

Сообщение от yanina2000

Нет это не вырвыный кусок , а задача челиком .
Это из моей контр. у меня 2 теор. задания и эта задача.
Причем приподовательница мне сказала , что эта задача решается элементарно.
Как ее решать я не знаю

(падает под стол) элементарно...
гыыыыыыыыыыыыыыыыыыыыыыы
Самый сложный налог и самый, который любят больше всего снимать счетов-фактур к предъявлению.
Вот не будет у вас с\ф на ваш товар и услуги, то вообще ничего зачесть нельзя.

Правда начислят вам НДС и без выписанных счетов фактур.

[lisitsa]

Ответ такой:
1) если площадь торгового зала менее 150 кв.м., торговля через киоски, лотка. то НДС =0., так как уплачивает ЕНВД (что очень похоже судя по оборотам за период: месяц или квартал)

2) если обычная система налогообложения,
- то НДС к начислению в бюджет с суммы 230 тыс. руб. - 41.4 тыс. руб. (18 процентов внутри)
- налоговые вычеты будут равны оплаченным расходам связанным с закупкой товара и прочей производственной деятельностью по которым имеются счета фактуры с выделенной суммой налога (что за ремонтые услуги неизвестно, это может быть ремонт магазина или личной машины директора; что за курсы тоже не известно, но обычные бухгалтерские в 99 процентах без НДС; при закупке товара у физ лиз НДС нет точно, а вот у юр.лиц и ПБЮЛ может быть НДС может не быть) - складываете выделенную сымму НДС в тех счетах фактурах, которые подходят под эти условия получаете сумму Х
- НДС к уплате сумма 41,4 - Х = Y
Вот так!