Бухгалтера всех стран ........ объединяйтесь!!!!!!

[Marge]

Сообщение от МамаДини

Что то я запуталась
можно сформировать отчет по НДС, а потом сделать закрытие месяца?
или наоборот?

можно, ндс тут ни при чем...

[Ольгуня]

Сообщение от Рио-Рита

Девочки, я запуталась совсем, что то клинит меня.
Проверьте пожалуйста!!!
Сотрудник уходит в отпуск с 21 июля по 3 августа.
Выплачиваю я ему отпускные сегодня 17 июля.
Сегодня же должна заплатить НДФЛ, правильно?
А ЕСН и ПФ плачу по срокам? Т.е не сегодня а до 15 августа и 15 сентября (то что приходится на август)? Или сегодня надо?
А саму сумму отпускных + ЕСН в какой месяц на затраты относить? Делить на июль- август или нет?
Т.е надо ли мне на 97 счет относить или можно просто провести выплату как аванс например т.е без 97 счета?
А с Налоговым Учетом как быть? Тоже на 97 счет?
Помогите встать мозгам на место!!

НДФЛ Вы должны заплатить 17 июля вместе с выплатой отпускных. НДФЛ не платится с аванса, а под авансом в данном случае подразумевается выплата не привязанная к тому, сколько отработал сотрудник. А выплата расчитанная на основании отработанного времени и за отпуск - не аванс, хотя и платится на 3 дня раньше.
Отпускные списываются в расходы в том месяце за который начислены, т.е. часть отпускных пока на 97 счет.
ЕСН можно сразу в расходы. По этому поводу есть совсем свеженькое письмо МинФина № 03-03-06/1/212 от 28.03.2008 г.

[Kozka]

Сообщение от Ольгуня

НДФЛ Вы должны заплатить 17 июля вместе с выплатой отпускных. НДФЛ не платится с аванса, а под авансом в данном случае подразумевается выплата не привязанная к тому, сколько отработал сотрудник. А выплата расчитанная на основании отработанного времени и за отпуск - не аванс, хотя и платится на 3 дня раньше.

Ура...а то я уж думала, что непонятно объясняю, что ли... Вот и я о том же..

[Рио-Рита]

Сообщение от Ольгуня

НДФЛ Вы должны заплатить 17 июля вместе с выплатой отпускных. НДФЛ не платится с аванса, а под авансом в данном случае подразумевается выплата не привязанная к тому, сколько отработал сотрудник. А выплата расчитанная на основании отработанного времени и за отпуск - не аванс, хотя и платится на 3 дня раньше.
Отпускные списываются в расходы в том месяце за который начислены, т.е. часть отпускных пока на 97 счет.
ЕСН можно сразу в расходы. По этому поводу есть совсем свеженькое письмо МинФина № 03-03-06/1/212 от 28.03.2008 г.

Мда.... Сколько людей, столько и мнений....
Я запуталась в конец. Почему все по разному то делают???

А выплата расчитанная на основании отработанного времени и за отпуск - не аванс, хотя и платится на 3 дня раньше

Но я то расчитываю не на основании отработанного времени, а на 3 дня раньше. Сотрудник ведь ещё не отработал фактически эти дни.

ЕСН можно сразу в расходы. По этому поводу есть совсем свеженькое письмо МинФина № 03-03-06/1/212 от 28.03.2008 г

А вот из письма я поняла что расходы на ЕСН учитываются в том периоде за который они были начислены. Т.е делить их тоже по периодам придется.

[Danil]

Сообщение от Angel Lique

В учетной политике поставить галку надо , там где распределение общехозяйственных

У меня там стоят две галочки:
1) Распределять ОХР по видам номенклатуры - по всем видам номенклатуры, включая товары (галочка);
2) База распредения ОХР - выручка от продаж (галочка)Списывает на 90.8. Где ее надо поставить, чтобы на 20 и 44 списывала?

26-й закрывается в зависимости от состояния константы "Директ-костинг". Если она в положении "Нет" - на двадцатку, если "Да", то на 90.8. Константа периодическая, см внимательно дату. Как любую константу учетной политики, выставляйте на начало года.
ПЫСЫ: 44 не предусмотрен вообще

[Кнопфель]

Сообщение от Рио-Рита

Мда.... Сколько людей, столько и мнений....
Я запуталась в конец. Почему все по разному то делают???

Но я то расчитываю не на основании отработанного времени, а на 3 дня раньше. Сотрудник ведь ещё не отработал фактически эти дни.

А вот из письма я поняла что расходы на ЕСН учитываются в том периоде за который они были начислены. Т.е делить их тоже по периодам придется.

1. с НДФЛ разобрались: все перечисляют 17/07,
2. Аванс/не аванс... Рио-Рита - дата начисления у Вас какая будет? 20 июля? или 31 июля?
есть ли у Вас по трудовому договору выплата аванса?
если Вы оформляете выплату как за фактически отработанное время, то да, лучше заплатить НДФЛ в момент перечисления, хотя... можно дотянуть и до 20/07... но могут придраться
3. по ЕСН - я тоже так поняла

[Рио-Рита]

Сообщение от Кнопфель

2. Аванс/не аванс... Рио-Рита - дата начисления у Вас какая будет? 20 июля? или 31 июля?
есть ли у Вас по трудовому договору выплата аванса?
если Вы оформляете выплату как за фактически отработанное время, то да, лучше заплатить НДФЛ в момент перечисления, хотя... можно дотянуть и до 20/07... но могут придраться

Дата начисления у меня будет 31 июля. Когда всем буду з/плату начислять тогда и ему начислю.
По труд/дог. выплата аванса есть.
В труд/кодексе вообще нет понятия аванса. Есть выплата за первую половину и за вторую половину месяца (если я не ошибаюсь). Тогда если следовать логике, почему с таких выплат не платится НДФЛ а проводятся они как авансы?

3. по ЕСН - я тоже так поняла

Я уже это письмо прочитала раз десять, яснее от этого не стало

[Рио-Рита]

Сообщение от Рио-Рита

В труд/кодексе вообще нет понятия аванса. Есть выплата за первую половину и за вторую половину месяца (если я не ошибаюсь). Тогда если следовать логике, почему с таких выплат не платится НДФЛ а проводятся они как авансы?

(

Не ошибаюсь на счет формулировки в ТК. Вот:
"Заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором, трудовым договором."

[Elvira]

Сообщение от Кнопфель

нет. не обязательно. это пилотный проект, но в некоторых инспекциях при наличии двухмерного кода принимают без очереди

А в некоторых сперва отказываются принимать без этого кода...

[Кнопфель]

Сообщение от Elvira

А в некоторых сперва отказываются принимать без этого кода...

ну что могу сказать: Звери, а не налоговики а Вы их почтой, почтой пошлите