Нужен, но если его нет - цитата:
"Иногда случается обратная ситуация, когда есть лишь кассовый чек, а другие оправдательные документы отсутствуют. В этом случае можно посоветовать фирмам составлять акт о приемке материалов по форме N М-7 (утв. Постановлением Госкомстата России от 30 октября 1997 г. N 71а). Это и будет необходимый первичный документ (из Постановления ФАС Московского округа от 19 июня 2006 г. N КА-А40/5456-06).
Так что, если "первички" не хватает, не надо паниковать. Разберитесь, какие документы все-таки есть, составьте дополнительные акты, проверьте, чтобы закупленное имущество было оприходовано. Если все сделано правильно, налоговики вряд ли смогут доказать, что сотрудник присвоил подотчетные деньги."

Девочки, а ни кто с российскими поставщиками в иностранной валюте не работает?:008:
Меня наш поставщик "обрадовал", что теперь все расчеты будут в ЕВРО, в смысле в договоре и накладных цены будут зафиксированы в ЕВРО, платить им будем по курсу ЦБ. Кризис, будь он неладен.:015:
Начала читать нормативку, голова кругом пошла:
-НДС с суммовых разниц то ли можно то ли нельзя к возмещению/начислению;
- при полной предоплате то же не понятно можно или нельзя в расходы/доходы эти разницы, вроде Минфин считает, что их не должно быть;
- а БУ вообще темный лес:043:, но на лицо полное расхождение с НУ.
И вообще, вроде же запрещали расчеты в у. е. и валюте?:009:

Оль, сама теперь с этой ерундой ((

Насколько мне известно, не имеет право они выставлять Вам накладную в ЕВРО, только счет и счет-фактуру

рассказываю:
1. ндс с суммовых разниц выписывается ТОЛЬКО у поставщика.
покупатель эту разницу в с/ф не может к получению предъявить.
то есть покупатель предъявляет ндс только по сумме накладной и счет фактуре при реализации.
оплатил больше покупатель - возникает разница у него и учет по ПБУ

2. При полной предоплате суммовый разниц не возмникает, так как фиксируется в сумме предоплаты. Читала точно, надо просто найти где.

3. В БУ возникает курсовая разница, а НУ суммовая.
Разница с БУ и НУ возникает точно у продавца... а вот у покупателя не вижу где возникает...
может даже и нет.
Другое дело что учет надо вести в валюте договора и постоянно вводить курс и пересчитывать на 1 число каждого месяца обязательства

накладная должна быть в рублях... счет фактура может быть в валюте ( в у.е. нельзя)
самый удобный вариант при отсутствии спецификации

Так вроде на самом деле отменяли же расчет в у.е. Сама это помню, т.к. работала в турфирме, все срочно все переделывали в рублевый эквивалент и закрепляли цены в рублях. И налоговики тогда кричали в первую голову, что теперь у бухгалтеров жизнь упростится, суммовых разниц возникать не будет. Что, теперь все обратно переиграли?:wife:

Журнал Главбух, № 6 и 7 за 2007 год, там все написано с примерами

Сама давно уже с этим не парюсь, 1С7.7, даже ненастроенная, вполне прилично с этим справляется. Только одно неудобство - неправильно выводит сумму накладной при печати - формула расчета там почему-то другая:009: Поскольку не очень надо, не заморачиваюсь.

Тогда может Вы подскажите, чтобы выставлять счета в валюте, мне надо специалиста вызывать, чтобы он мне все это дело настроил. Или там есть какая-то фунция и я сама могу все это сделать? У меня 7.7

Вот она и разница между БУ и НУ. У нас предоплата скорее как исключение будет. А так у нас месячная отсрочка, по этому мне в БУ постоянно придется пересчитывать обязательства на конец месяца. В итоге курсовая разница в БУ не сойдется с суммовой в НУ. :043: Хнык
ПБУ 18 я не веду, так как мы малое предприятие.